-
- Noty objaśniające
- 54. Ryzyko kredytowe – informacje finansowe
- 54.2. Zmiana wartości bilansowej brutto
54.2. Zmiana wartości bilansowej brutto
Papiery wartościowe
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej)
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 64 413 | 422 | 374 | 65 209 | 359 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 2 | (2) | – | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (304) | 304 | – | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 810 744 | 1 | – | 810 745 | – |
| Modyfikacje nieistotne | 2 | – | – | 2 | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (774 215) | (319) | (372) | (774 906) | (369) |
| Spisania | – | – | (1) | (1) | – |
| Inne zmiany1 | 7 007 | (13) | 11 | 7 005 | 10 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 107 649 | 393 | 12 | 108 054 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę, dyskonto i premię
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej)
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 61 474 | 44 | 397 | 61 915 | 380 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 44 | (44) | – | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (512) | 512 | – | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 92 918 | – | 1 | 92 919 | – |
| Modyfikacje nieistotne | (7) | – | – | (7) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (89 564) | (94) | (3) | (89 661) | – |
| Inne zmiany1 | 60 | 4 | (21) | 43 | (21) |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 64 413 | 422 | 374 | 65 209 | 359 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę, dyskonto i premię
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej)
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 68 290 | 336 | – | 68 626 | – |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 70 | (70) | – | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (161) | 161 | – | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 23 111 | – | – | 23 111 | – |
| Modyfikacje nieistotne | (1) | – | – | (1) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (6 328) | (43) | – | (6 371) | – |
| Inne zmiany1 | 1 919 | 15 | – | 1 934 | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 86 900 | 399 | – | 87 299 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę, dyskonto i premię
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej)
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 70 936 | 402 | – | 71 338 | – |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 56 | (56) | – | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (6) | 6 | – | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 2 451 | 1 | – | 2 452 | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (7 735) | (30) | – | (7 765) | – |
| Inne zmiany1 | 2 588 | 13 | – | 2 601 | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 68 290 | 336 | – | 68 626 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę, dyskonto i premię
Kredyty I pożyczki udzielone klientom
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Kredyty na nieruchomości | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 98 541 | 11 033 | 1 860 | 111 434 | 94 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 3 327 | (3 314) | (13) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (7 784) | 7 909 | (125) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (78) | (317) | 395 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 3 197 | 102 | 14 | 3 313 | 25 |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 16 854 | 107 | 189 | 17 150 | 6 |
| Spłaty | (11 110) | (3 035) | (205) | (14 350) | (22) |
| Modyfikacje nieistotne | 24 | (3) | – | 21 | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (1 156) | (65) | (36) | (1 257) | (34) |
| Spisania | – | – | (304) | (304) | (2) |
| Zmiana kategorii | 74 | 1 | – | 75 | – |
| Inne zmiany1 | (2 046) | 955 | (108) | (1 199) | 17 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 99 843 | 13 373 | 1 667 | 114 883 | 84 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę oraz koszt ryzyka prawnego dotyczący kredytów hipotecznych w walutach wymienialnych..
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Kredyty na nieruchomości | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 104 837 | 14 830 | 2 005 | 121 672 | 81 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 9170 | (9 139) | (31) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (7 075) | 7 245 | (170) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (120) | (269) | 389 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 7 517 | 355 | 40 | 7 912 | 36 |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 8 670 | 346 | 149 | 9 165 | 9 |
| Spłaty | (18 190) | (1 222) | (275) | (19 687) | (14) |
| Modyfikacje nieistotne | (241) | (355) | (1) | (597) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (6 179) | (297) | (50) | (6 526) | (43) |
| Spisania | – | – | (202) | (202) | (1) |
| Zmiana kategorii | 80 | – | – | 80 | – |
| Inne zmiany1 | 72 | (461) | 6 | (383) | 26 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 98 541 | 11 033 | 1 860 | 111 434 | 94 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę oraz koszt ryzyka prawnego dotyczący kredytów hipotecznych w walutach wymienialnych..
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Kredyty gospodarcze | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 57 136 | 14 283 | 4 118 | 75 537 | 58 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 1 506 | (1 491) | (15) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (5 856) | 6 189 | (333) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (340) | (229) | 569 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 18 926 | 3 189 | 270 | 22 385 | 23 |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 20 325 | 2 960 | 419 | 23 704 | 4 |
| Spłaty | (29 292) | (2 665) | (685) | (32 642) | (25) |
| Modyfikacje nieistotne | 1 141 | (17) | (31) | 1 093 | 1 |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (1 442) | (1 113) | (158) | (2 713) | (152) |
| Spisania | – | – | (640) | (640) | 2 |
| Zmiana kategorii | 8 | 5 | – | 13 | – |
| Inne zmiany1 | (2 654) | (3 457) | 152 | (5 959) | 247 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 59 458 | 17 654 | 3 666 | 80 778 | 158 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Kredyty gospodarcze | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 49 182 | 14 471 | 4 537 | 68 190 | 50 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 3 215 | (3 194) | (21) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (5 614) | 5 693 | (79) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (207) | (288) | 495 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 18 669 | 1 091 | 274 | 20 034 | 59 |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 20 615 | 2 523 | 350 | 23 488 | 3 |
| Spłaty | (29 209) | (2 380) | (986) | (32 575) | (28) |
| Modyfikacje nieistotne | (57) | (87) | (20) | (164) | 1 |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (2 996) | (136) | (115) | (3 247) | (92) |
| Spisania | – | – | (472) | (472) | 3 |
| Zmiana kategorii | 6 | 3 | – | 9 | – |
| Inne zmiany1 | 3 532 | (3 413) | 155 | 274 | 62 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 57 136 | 14 283 | 4 118 | 75 537 | 58 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Kredyty konsumpcyjne | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 24 447 | 3 231 | 1 895 | 29 573 | 57 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 783 | (757) | (26) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (1 847) | 1 907 | (60) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (511) | (485) | 996 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 12 886 | 480 | 178 | 13 544 | 40 |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 1 230 | 170 | 322 | 1 722 | 7 |
| Spłaty | (11 132) | (622) | (292) | (12 046) | (23) |
| Modyfikacje nieistotne | (8) | (2) | (3) | (13) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (41) | (55) | (78) | (174) | (81) |
| Spisania | – | – | (529) | (529) | (7) |
| Zmiana kategorii | 184 | 11 | (48) | 147 | 3 |
| Inne zmiany1 | 88 | (302) | 97 | (117) | 83 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 26 079 | 3 576 | 2 452 | 32 107 | 79 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Kredyty konsumpcyjne | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 23 959 | 3 152 | 1 643 | 28 754 | 47 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 1 203 | (1 174) | (29) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (1 825) | 1 897 | (72) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (372) | (427) | 799 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 10 349 | 483 | 131 | 10 963 | 23 |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 1 125 | 199 | 217 | 1 541 | 3 |
| Spłaty | (10 501) | (515) | (230) | (11 246) | (22) |
| Modyfikacje nieistotne | (10) | (7) | (2) | (19) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (84) | (56) | (64) | (204) | (52) |
| Spisania | – | – | (589) | (589) | (4) |
| Zmiana kategorii | 219 | 21 | (34) | 206 | 3 |
| Inne zmiany1 | 384 | (342) | 125 | 167 | 59 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 24 447 | 3 231 | 1 895 | 29 573 | 57 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
| KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Należności z tytułu leasingu finansowego | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 12 554 | 5 398 | 1 009 | 18 961 | 4 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 575 | (553) | (22) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (3 081) | 3 198 | (117) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (184) | (420) | 604 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 6 795 | 1 085 | 82 | 7 962 | – |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 91 | 6 | 33 | 130 | – |
| Spłaty | (3 613) | (1 780) | (335) | (5 728) | (1) |
| Modyfikacje nieistotne | (241) | (883) | (161) | (1 285) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (11) | (54) | (6) | (71) | – |
| Spisania | – | – | (34) | (34) | – |
| Inne zmiany1 | 2 | (3) | (5) | (6) | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 12 887 | 5 994 | 1 048 | 19 929 | 3 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Należności z tytułu leasingu finansowego | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 13 072 | 4 072 | 1 116 | 18 260 | 57 |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 607 | (571) | (36) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (3 166) | 3 366 | (200) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (206) | (358) | 564 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 6 033 | 952 | 66 | 7 051 | – |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 57 | 4 | 22 | 83 | – |
| Spłaty | (3 564) | (1 199) | (368) | (5 131) | (54) |
| Modyfikacje nieistotne | (209) | (813) | (122) | (1 144) | – |
| Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż | (37) | (72) | (14) | (123) | – |
| Spisania | – | – | (24) | (24) | – |
| Inne zmiany1 | (33) | 17 | 5 | (11) | 1 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 12 554 | 5 398 | 1 009 | 18 961 | 4 |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2023 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Należności z tytułu faktoringu | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 3 562 | 19 | 38 | 3 619 | – |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 7 | (4) | (3) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (17) | 18 | (1) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (49) | (10) | 59 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 2 089 | 7 | – | 2 096 | – |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | (49) | (3) | (1) | (53) | – |
| Spłaty | (161) | (1) | – | (162) | – |
| Inne zmiany1 | (80) | – | (4) | (84) | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 5 302 | 26 | 88 | 5 416 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
|
KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2022 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Należności z tytułu faktoringu | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 2 900 | 18 | 28 | 2 946 | – |
| Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 | 8 | (6) | (2) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 | (9) | 10 | (1) | – | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (14) | (2) | 16 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 870 | – | – | 870 | – |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 885 | 7 | 1 | 893 | – |
| Spłaty | (1 093) | (8) | (5) | (1 106) | – |
| Inne zmiany1 | 15 | – | 1 | 16 | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 3 562 | 19 | 38 | 3 619 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
Inne aktywa finansowe:
|
INNE AKTYWA FINANSOWE – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 1 850 | – | 146 | 1 996 | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (3) | – | 3 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 1 368 | – | 60 | 1 428 | – |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 1 | – | – | 1 | – |
| Spłaty | (1 674) | – | (50) | (1 724) | – |
| Spisania | – | – | (16) | (16) | – |
| Inne zmiany1 | (74) | – | (2) | (76) | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 1 469 | – | 141 | 1 610 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
|
INNE AKTYWA FINANSOWE – ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | |||||
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 1 885 | – | 136 | 2 021 | – |
| Transfer z fazy 1 i 2 do fazy 3 | (12) | – | 12 | – | – |
| Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych | 1 667 | – | – | 1 667 | – |
| Wykorzystanie limitu lub wypłata transz | 20 | – | – | 20 | – |
| Spłaty | (1 706) | – | – | (1 706) | – |
| Spisania | – | – | (3) | (3) | – |
| Inne zmiany1 | (4) | – | 1 | (3) | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 1 850 | – | 146 | 1 996 | – |
1 Inne zmiany uwzględniają efekt różnic kursowych, odsetek, wycenę.
Dane porównywalne za rok 2022 oraz bilanse otwarcia na rok 2023 zostały skorygowane z tytułu wdrożenia MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (patrz nota „MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe”).