Ze względu na charakter działalności gospodarczej bezpośrednie oddziaływanie Banku i Grupy Kapitałowej Banku na środowisko naturalne jest ograniczone.
Podmioty Grupy mają procedury i struktury do śledzenia zmian prawnych w obszarze środowiska istotnych dla ich operacji. W 2023 roku żaden z podmiotów Grupy nie prowadził przedsięwzięcia, które mogło znacząco oddziaływać na środowisko. W Grupie nie toczyły się postępowania administracyjne związane z naruszeniem przepisów ochrony środowiska, które zakończyły się nałożeniem kar finansowych.
Bezpośredni wpływ na środowisko zależy od sposobu użytkowania ograniczonych zasobów naturalnych. Grupa monitoruje zużycie takich zasobów oraz angażuje się w działania na rzecz zmniejszenia ich konsumpcji.
W 2023 roku żaden z podmiotów Grupy Kapitałowej Banku nie przeprowadził audytu energetycznego. Bank, zgodnie z wymaganiami Ustawy o efektywności energetycznej przeprowadził audyt energetyczny w 2021 roku. Wyniki audytów z lat poprzednich posłużyły do określenia obszarów o największym potencjale energooszczędnym i planów działania, które są obecnie sukcesywnie wdrażane.
Według dokonanych szacunków zużycie wody w Banku w 2023 roku wyniosło ok. 229,4 mega litrów (224,2 mega litrów w 2022 roku), a w pozostałych podmiotach Grupy 46,6 mega litrów (45,5 mega litrów w 2022 roku). Wzrost zużycia wody w Banku (o 2,3% r/r) wynika z większej obecności pracowników w biurze (o 1p.p.), ze wzrostu zatrudnienia oraz uwzględnienia po raz pierwszy w obliczeniach oddziałów zagranicznych Banku.
[GRI 302-1], [GRI 302-4]
| BANK | SPÓŁKI | GRUPA | GRUPA | BANK | SPÓŁKI | GRUPA | BANK | SPÓŁKI | GRUPA | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | r/r (%) | 2022 | 2021 | |||||||
| Paliwa wykorzystywane w budynkach | 17 205 | 3 001 | 20 206 | -13,2 | 19 603 | 3 671 | 23 274 | 22 122 | 3 889 | 26 011 |
| gaz ziemny | 14 353 | 2 574 | 16 927 | -20,3 | 17 647 | 3 603 | 21 250 | 19 706 | 3 749 | 23 455 |
| olej opałowy | 2 702 | 0 | 2 703 | 50,4 | 1 789 | 8 | 1 797 | 2 188 | 98 | 2 286 |
| olej napędowy | 59 | 421 | 480 | 291,5 | 71 | 51 | 123 | 49 | 12 | 61 |
| LPG | 0 | 5 | 5 | -41,8 | 0 | 9 | 9 | 0 | 30 | 30 |
| węgiel brunatny | 0 | 0 | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| węgiel kamienny | 91 | 0 | 91 | -5,9 | 96 | 0 | 96 | 179 | 0 | 179 |
| Paliwa wykorzystywane w pojazdach | 25 156 | 12 530 | 37 686 | 4,5 | 23 774 | 12 305 | 36 079 | 19 356 | 10 224 | 29 579 |
| olej napędowy | 1 394 | 2 660 | 4 054 | -30,8 | 1 737 | 4 125 | 5 862 | 1 124 | 4 097 | 5 221 |
| LPG | 0 | 0 | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0,2 | 0 | 0,2 |
| benzyna | 23 762 | 9 870 | 33 631 | 11,3 | 22 037 | 8 180 | 30 217 | 18 231 | 6 127 | 24 358 |
| Energia kupowana | 130 658 | 17 798 | 148 457 | -5,4 | 136 484 | 20 513 | 156 997 | 143 181 | 19 831 | 163 012 |
| energia elektryczna | 71 703 | 10 480 | 82 183 | -6,3 | 74 031 | 13 652 | 87 683 | 75 494 | 11 125 | 86 618 |
| energia cieplna | 58 955 | 7 319 | 66 274 | -4,4 | 62 453 | 6 861 | 69 314 | 67 687 | 8 706 | 76 394 |
| Całkowite zużycie energii | 173 019 | 33 329 | 206 348 | -4,6 | 179 861 | 36 489 | 216 350 | 184 658 | 33 944 | 218 602 |
| Ogółem | Polska | Czechy | Niemcy | Słowacja | Ukraina | Rumunia | |
| Energia elektryczna | 82 183 | 78 050 | 7 | 12 | 5 | 4 087 | 22 |
| Energia cieplna | 66 274 | 65 524 | 0 | 26 | 0 | 723 | 0 |
[GRI 302-3]
| Wskaźnik | Jednostka | 2023 | r/r (%) | 2022 | 2021 |
| Całkowite zużycie energii na pracownika | MWh / osobę | 7,9 | -7,5 | 8,6 | 8,4 |
| Całkowite zużycie energii na 1 mln PLN aktywów | MWh / 1 mln PLN aktywów | 411,4 | -17,9 | 501,5 | 522,9 |
[GRI 302-4] Od 2019 roku Bank systematycznie ogranicza zużycie energii. Całkowite zużycie energii ogółem w 2023 roku w stosunku do 2022 roku dla Grupy spadło o 4,6%, w tym dla Banku o 3,8% i dla spółek o 8,7%. Zmniejszyło się zużycie niektórych paliw w budynkach: gazu ziemnego, LPG oraz węgla kamiennego. W przypadku Spółek Grupy Kapitałowej nastąpił wzrost zużycia oleju napędowego o 720% w stosunku do 2022 roku. W 2023 roku spółką, która zużywała najwięcej oleju napędowego (99,6% całego zużycia Spółek Grupy Kapitałowej) był KREDOBANK S.A. Zwiększone zapotrzebowanie na olej napędowy było wynikiem trwającej wojny w Ukrainie – ataki rakietowe armii rosyjskiej skutkowały problemami w dostawie prądu, przez co KREDOBANK S.A. korzystał z agregatów prądotwórczych wykorzystujących olej napędowy. Zmianie uległo również zużycie oleju napędowego wykorzystywanego w pojazdach Spółek Grupy Kapitałowej. Zużycie oleju napędowego zmalało o 35,5%, co jest wynikiem wymiany samochodów zasilanych olejem napędowym w spółce PKO Leasing.
W celu ograniczania zużycia energii Bank poprawiał efektywność wykorzystywanych zasobów i kontynuował: wymianę okien, wymianę oświetlenia na energooszczędne oraz instalowanie automatycznego załączania oświetlenia, wymianę grzejników oraz zmianę sposobu ogrzewania na gazowe, montaż wentylacji z rekuperacją, montaż wyłączników czasowych w elektrycznych podgrzewaczach wody, wyposażanie kotłów grzewczych w sterowniki, modernizacje urządzeń klimatyzacyjnych, docieplenia budynków, wymianę zaworów termostatycznych wraz z głowicami na grzejnikach.
W nieruchomościach Banku zamontowano 70 systemów kompensacji mocy biernej, co powinno spowodować ograniczenie strat związanych z poborem energii biernej w szacowanej ilości 933 104 kvarh/rok.
Bank wymienił oznakowanie zewnętrzne z fryzów na litery przestrzenne (konsekwencja obowiązywania zmian w uchwałach krajobrazowych) ograniczając wykorzystane materiały oraz zapewniając mniejsze zużycia energii elektrycznej.
Bank zakończył działania związane z optymalizacją pracy central wentylacyjnych. Celem tych działań jest uzyskanie oszczędności energii oraz pozyskanie świadectw efektywności energetycznej. Wnioski o wydanie Świadectw Efektywności Energetycznej w zakresie modernizacji automatyki sterującej systemami wentylacji mechanicznej
(obejmujące 73,707 toe, 82 obiekty) zostały złożone do URE w czerwcu 2023 roku (sprawa w toku). Zgodnie z zapisami
audytu, szacowane zmniejszenie zużycia energii elektrycznej wynosi: 66,501 MWh/rok.
Po zakończeniu działań związanych z modernizacją automatyki Bank złożył do URE w czerwcu 2023 roku wnioski o wydanie Świadectw Efektywności Energetycznej w zakresie modernizacji automatyki kotłowej w źródłach zasilanych gazem ziemnym i olejem opałowym oraz zastosowanie automatyki w elektrycznych podgrzewaczach ciepłej wody użytkowej (obejmujące łącznie 80,234 toe, automatyka kotłowa: 52 obiekty, automatyka w podgrzewaczach: 420 obiektów – sprawa w toku). Zgodnie z zapisami audytów, szacowane zmniejszenie zużycia energii elektrycznej wynosi: 131,03 [MWh/rok]
Od 2021 roku Bank instaluje mikroinstalacje fotowoltaiczne w nieruchomościach własnych. Instalacje fotowoltaiczne nie zmniejszają zużycia, ale zmieniają strukturę wytworzenia energii w nieruchomości. Zastosowanie instalacji fotowoltaicznych wynika z Audytu Energetycznego Banku wykonanego w 2021 roku.
W 2023 roku Bank zamontował 15 instalacji fotowoltaicznych o łącznej mocy 451,78 kWp, dla których oszacowane uzyski energii odnawialnej wynoszą 409 373 kWh/rok. Na koniec 2023 roku w obiektach Bank było zainstalowano 28 mikroinstalacji fotowoltaicznych z czego 5 sztuk zainstalowanych pod koniec roku nie była jeszcze uruchomiona produkcyjnie.
| 2023 | 2022 | |
| Produkcja własna energii odnawialnej | 300 571 | 171 105 |
| Zużycie energii elektrycznej wytworzonej samodzielnie | 226 995 | 123 376 |
| Sprzedaż energii odnawialnej wytworzonej przez Bank | 73 576 | 47 729 |
Celem strategicznym Banku jest osiągnięcie neutralności klimatycznej w 2030 roku, co wiąże się z redukcją zużycia energii. Rozpoczęto proces pozyskania doradcy w celu opracowania trajektorii redukcji emisji.
[GRI 305-1], [GRI 305-2], [GRI 305-3], [GRI 305-5]
| BANK | SPÓŁKI | GRUPA | GRUPA | BANK | SPÓŁKI | GRUPA | BANK | SPÓŁKI | GRUPA | |
| 2023 | r/r (%) | 2022 | 2021 | |||||||
| Zakres 1 – emisje bezpośrednie, będące skutkiem: | 10 308 | 3 668 | 13 976 | -5,0 | 10 849 | 3 867 | 14 716 | 10 000 | 3 388 | 13 388 |
| zużycia paliw w budynkach | 3 656 | 630 | 4 286 | -11,2 | 4 081 | 744 | 4 825 | 4 681 | 797 | 5 478 |
| zużycia paliw w pojazdach | 5 846 | 2 857 | 8 703 | -0,5 | 5 725 | 3 019 | 8 745 | 4 757 | 2 591 | 7 348 |
| zużycia czynników chłodniczych | 805 | 182 | 987 | -13,9 | 1 043 | 103 | 1 146 | 562 | 0 | 562 |
| Zakres 2 – emisje pośrednie, będące skutkiem: | 22 168 | 6 782 | 28 950 | -14,3 | 26 274 | 7 510 | 33 784 | 28 101 | 9 203 | 37 304 |
| zakupu energii elektrycznej | 840 | 4 277 | 5 117 | -38,5 | 3 335 | 4 990 | 8 324 | 4 590 | 6 305 | 10 895 |
| zakupu energii cieplnej | 21 328 | 2 505 | 23 833 | -6,4 | 22 939 | 2 520 | 25 460 | 23 511 | 2 898 | 26 409 |
| Łącznie emisje (Zakres 1 + 2) | 32 476 | 10 450 | 42 927 | -11,5 | 37 124 | 11 376 | 48 500 | 38 101 | 12 591 | 50 692 |
| Zakres 3 | 26 334 | 6 513 | 32 846 | 79,7 | 14 841 | 3 436 | 18 277 | 3 536 | – | 3 536 |
| kat. 1. zakupione produkty i usługi | 580 | – | 580 | – | – | – | – | – | – | |
| kat. 3. emisje WTT* | 12 989 | 1 624 | 14 613 | 97,5 | 3 987 | 3 413 | 7 400 | – | – | – |
| kat. 5. odpady | 19 | – | 19 | – | – | – | – | – | – | |
| kat. 6. delegacje służbowe krajowe i zagraniczne | 1 295 | 120 | 1 416 | 172,7 | 513 | 6 | 519 | 195 | – | 195 |
| kat. 7. dojazdy pracowników do pracy | 8 444 | 4 769 | 13 213 | 51,7 | 8 694 | 17 | 8 711 | 3 341 | – | 3 341 |
| kat. 11. użytkowanie sprzedanych produktów | 961 | – | 961 | – | – | – | – | – | – | |
| kat. 13. wynajem powierzchni | 2 044 | – | 2 044 | 24,1 | 1 647 | 0 | 1 647 | – | – | – |
| Łącznie emisje (Zakres 1 + 2 + 3) | 58 810 | 16 963 | 75 773 | 13,5 | 51 965 | 14 813 | 66 777 | 41 637 | 12 591 | 54 228 |
[GRI 305-4]
| Wskaźnik | Jednostka | 2023 | r/r (%) | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Emisje GHG (Zakres 1+2) na pracownika | Mg CO2e / osobę | 1,7 | -14,2 | 1,9 | 2,0 |
| Emisje GHG (Zakres 1+2) na Klienta | kg CO2e / osobę | 3,6 | -17,6 | 4,4 | 4,8 |
| Emisje GHG (Zakres 1+2) na 1 mln PLN aktywów | kg CO2e / 1 mln PLN aktywów | 85,6 | -23,9 | 112,4 | 121,2 |
[GRI 305-1], [GRI 305-2], [GRI 305-3]
| Zakres 1 | Zakres 2 | Zakres 3 |
|---|---|---|
| [GRI 305-1] | [GRI 305-2] | [GRI 305-3] |
| 13 976 | 75 548 (location based) | 32 846 |
| 28 950 (market based) | ||
| Emisje bezpośrednie Grupy Kapitałowej Banku powstałe w wyniku spalania paliw w źródłach będących jej własnością i zakupu czynników chłodniczych | Emisje pośrednie Grupy Kapitałowej Banku powstałe w wyniku używania zakupionej energii elektrycznej i cieplnej | Emisje pośrednie Grupy Kapitałowej Banku powstałe w wyniku podróży służbowych, dojazdów pracowników do pracy, WTT i wynajmu powierzchni |
Granice raportowanych emisji obejmują: (1) w przypadku danych dla Banku wyłącznie ten podmiot (100% emisji), (2) w przypadku danych dla Grupy: Bank i wszystkie podmioty zależne Banku według kontroli operacyjnej (100% emisji każdej z jednostek). Raportowane emisje obejmują Zakres 1, 2 i 3.
Bank systematycznie poszerza zakres danych o emisjach z Zakresu 3, dlatego rok bazowy nie został jeszcze określony. W ujawnieniach za 2023 rok rozszerzono zakres emisji o kategorię 1 (emisje z zakupionych produktów i usług dla Banku), kategorię 5 (emisje z generowanych odpadów dla Banku) i Kategorię 11 (emisje z użytkowania sprzedanych produktów dla Banku). Do emisji z użytkowania sprzedanych produktów zaliczono emisje generowane w trakcie korzystania przez klientów Banku z dwóch aplikacji: iPKO i IKO. W rachunkach emisji z podróży służbowych po raz pierwszy przeprowadzono obliczenia emisji z noclegów w hotelach (dla Banku), a w rachunkach dojazdów pracowników przeprowadzono obliczenia emisji generowanych w trakcie pracy zdalnej pracowników (dla Banku).
| 2019 | Brak kalkulacji emisji w zakresie 3 |
| 2020 | Podróże służbowe krajowe dla Banku |
| 2021 | Podróże służbowe krajowe i zagraniczne dla Banku
Dojazdy pracowników Banku do pracy |
| 2022 | Podróże służbowe krajowe i zagraniczne dla Banku i spółek zależnych (kat. 6)
Dojazdy pracowników Banku i spółek zależnych do pracy (kat. 7) Emisje WTT (kat 3) Zużycia mediów w powierzchniach wynajmowanych podmiotom trzecim (kat. 13) |
| 2023 |
Emisje z zakupionych produktów i usług (kat. 1) dla Banku
Emisje WTT (kat. 3) dla Banku i spółek Generowane odpady (kat.5) dla Banku Podróże służbowe krajowe i zagraniczne dla Banku i spółek zależnych (kat. 6) Dojazdy pracowników do pracy (kat.7) dla Banku i spółek zależnych Emisje z użytkowania sprzedanych produktów (kat.11) dla Banku Zużycie mediów w powierzchniach wynajmowanych podmiotom trzecim (kat.13) dla Banku |
| KATEGORIA | CZY UWZGLĘDNIONO W OBLICZENIACH? | ||
| BANK | SGK | ||
| POLSKA | ODDZIAŁY ZAGRANICZNE | ||
| kategoria 1. Zakupione produkty i usługi | Tak | Nie | Nie |
| kategoria 3. Działania związane z energią i paliwem | Tak | Tak | Tak |
| kategoria 5. Odpady w działalności | Tak | Nie | Nie |
| kategoria 6. Podróże służbowe | Tak | Tak | Tak |
| kategoria 6. Podróże służbowe – noclegi w hotelach | Tak | Nie | Nie |
| kategoria 7. Dojazdy pracowników | Tak | Tak | Tak |
| kategoria 7. Dojazdy pracowników – praca zdalna | Tak | Nie | Nie |
| kategoria 11. Użytkowanie sprzedanych produktów | Tak | Nie | Nie |
| kategoria 13. Aktywa w leasingu | Tak | Nie | Nie |
Nie przeprowadzano rekalkulacji emisji gazów cieplarnianych dla roku bazowego (2019).
Szczegółowe informacje na temat przyjętej metodyki obliczeń emisji oraz porównanie do roku bazowego zawiera Wykaz emisji gazów cieplarnianych PKO Banku Polskiego S.A. za 2023 rok (https://www.pkobp.pl/relacje- inwestorskie/esg-w-grupie-pko-banku-polskiego/emisje-gazow-cieplarnianych/).
W 2023 roku spadły emisje Grupy Kapitałowej Banku (-11,5%, r/r, Zakres 1 i 2, do 2022 roku), na co złożył się spadek emisji w Banku (-12,5%) i Spółkach Grupy Kapitałowej (-8,1%).
Aby zapewnić porównywalność z rynkiem Bank policzył wskaźniki intensywności emisji gazów cieplarnianych. Do kalkulacji użyto łącznych emisji w zakresie 1+2 dla Grupy Kapitałowej Banku. W ten sposób otrzymano pełny obraz generowanego śladu węglowego, który jest skutkiem działalności operacyjnej.
Grupa kupowała energię elektryczną i cieplną, nie nabywała pary technologicznej i chłodu.
| 2023 | r/r (%) | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Razem | 893 | 28 | 697 | 901 |
| niebezpieczne* | 15 | -25 | 20 | 21 |
| pozostałe | 878 | 30 | 677 | 880 |
| w tym: | ||||
| wielkogabarytowe | 443 | 30 | 342 | 303 |
| elektroniczne i elektryczne | 302 | 49 | 203 | 366 |
| magnetyczne i optyczne nośniki informacji | 3 | 257 | 0,84 | 1 |
| odpady z papieru i tektury (segregatory) | 19 | 73 | 11 | 32 |
| odpady z żelaza i stali | 111 | -8 | 120 | 178 |
Wzrost ilości wytworzonych odpadów wielkogabarytowych wynika z likwidacji oddziałów i przeprowadzki pracowników do nowej lokalizacji w Warszawie. Wzrost ilości wytworzonych elektroodpadów (bankomaty, multisejfy, dyspensery) wynika z likwidacji oddziałów oraz przekwalifikowania oddziałów gotówkowych na bezgotówkowe.
W 2023 roku Bank korzystał z umowy na odbiór odpadów innych niż komunalne z dotychczasowym dostawcą usług. Kontrahent posiada certyfikaty ISO 9001:2015 oraz 14001:2005. Odpady otrzymane od Banku kontrahent przekazuje następnym firmom do zagospodarowania, zgodnie z posiadanymi decyzjami i obowiązującymi regulacjami.
Niebezpieczne odpady elektryczne i elektroniczne Bank przekazuje wyspecjalizowanej firmie, która je przetwarza i recykluje (w 100%).
Papierowa dokumentacja bankowa jest odbierana przez wyspecjalizowaną firmę i niszczona.
Dodatkowo w 2023 roku Bank prowadził selektywną zbiórkę odpadów komunalnych we wszystkich własnych lokalizacjach i w dużej części najmowanych.
W pozostałych podmiotach Grupy Kapitałowej Banku ilość wytworzonych odpadów zwiększyła się od 373 ton w 2022 roku do 358 ton w 2023 roku (odpady wytworzone, które zostały spalone lub trafiły na wysypisko).
Bank wymienił 84 pojazdy z silnikiem benzynowym na pojazdy niskoemisyjne z napędem hybrydowym. Rozpoczął również współpracę z firmą VivaDrive pilotażu elektro mobilności, gdzie sprawdzana jest podatność floty Banku na wdrożenie samochodów elektrycznych. Na koniec 2023 roku Bank posiadał 1578 samochodów, z czego 105 sztuk niskoemisyjnych, 1388 benzynowych oraz 85 diesli.
Bank kontynuował realizację projektu Flexidesk, którego celem jest stworzenie nowego środowiska pracy i umożliwienie pracy rotacyjnej i zdalnej poprzez dostosowanie powierzchni biurowej do elastycznego modelu pracy i zapewnienie standardu wyposażenia informatycznego. Efektem realizacji projektu jest utworzenie w 2023 roku w Krakowie 181 rotacyjnych stanowisk pracy i redukcja powierzchni biurowej w Banku o ok. 2 tys. m2.
Podjęto decyzje o kontynuacji w 2024 roku projektu Flexidesk w Krakowie, Olsztynie, Toruniu oraz o realizacji nowych projektów w Gdyni i Wrocławiu. Spodziewana jest dalsza redukcja powierzchni o ok. 10 tys. m2 oraz utworzenie ok. 740 rotacyjnych stanowisk pracy.
Bank optymalizował powierzchnię oddziałów. W rezultacie podjętych działań zredukowano powierzchnię oddziałów o
ponad 11 tys. m2 (z 339 tys. m2 do 328 tys. m2).
Prowadzone są działania w zakresie zwiększenia efektywności energetycznej nieruchomości Banku oraz zmniejszania zużycia energii dotyczące wymiany oświetlenia, termomodernizacji nieruchomości, klimatyzacji i wentylacji oraz sposobu ogrzewania.
Powierzchnia budynków i lokali Banku (własna i najmowana) wynosiła na koniec 2023 roku 789 tys. m2 i wzrosła o 6,3 tys. m2. Wzrost powierzchni całkowitej Banku wynika z przejęcia nowej powierzchni w najmie – Centrali Banku przy ul. Świętokrzyskiej 36 w Warszawie.
Bank przygotował i przeprowadził pilotaż narzędzia do oceny wpływu realizacji projektów odtworzeniowych i inwestycyjnych na zużycie energii, poziom emisji, zmiany ilości odpadów niekomunalnych oraz zużycie wody. Narzędzie umożliwia zbieranie informacji o certyfikatach budynków i innych wskaźnikach wpływu projektu na środowisko. Na początku 2024 roku rozpoczęto wdrożenie narzędzia. Projekty, które generują skutki środowiskowe będą oznaczane w systemach informatycznych, co umożliwi zbieranie dodatkowych danych o projektach oraz prowadzenie analiz dotyczących osiągania przez projekty zaplanowanych efektów środowiskowych.
Założenia projektowe wpływające na kontrybucję do celów środowiskowych:
energetyczne),
Bank prowadzi działania edukacyjne dotyczące środowiska. Przygotowano cykl spotkań dla pracowników #ESGo! na których przybliżono informacje o śladzie węglowym Banku.
Jednym z narzędzi zarządzania ryzykiem kredytowym dla wybranych branż/sektorów są polityki kredytowe. Bank posiada następujące polityki: Odnawialnych Źródeł Energii, Sektora Energii Wysokoemisyjnej, Chemia-Ropa-Gaz, Nieruchomości przychodowe (przyjęta i wdrożona w 2022 roku), Budownictwo i materiały budowlane, Dealerzy samochodowi i firmy CFM, Publiczna służba zdrowia, Handel, JST (przyjęta i wdrożona w 2022 roku).
Poza wyżej wymienionymi politykami Bank (w segmencie korporacyjnym) na bieżąco śledzi zmiany i tendencje rynkowe w różnych branżach/sektorach, publikuje wewnętrzne materiały (np. ulotki branżowe określające aktualne trendy rynku) i organizuje spotkania branżowe. Te działania mają bezpośredni wpływ na wysoką jakość portfela kredytowego.
| POLITYKA FINANSOWANIA SEKTORA ODNAWIALNYCH ŹRÓDEŁ ENERGII (OZE) | Przyjęta i wdrożona w 2020 roku dla Banku i Grupy Kapitałowej Banku. Rewizja w 02/2022 (rozszerzenie katalogu zabezpieczeń i źródeł spłaty).
Cel: sukcesywne zwiększanie udziału w finansowaniu OZE. Motywacja: wspieranie ochrony środowiska naturalnego, zapobieganie globalnym zmianom klimatu, transformacja gospodarki Polski w stronę zerowej emisji netto. Polityka określa preferowane kierunki rozwoju portfela kredytowego w segmencie OZE. Koncentruje się szczególnie na finansowaniu projektów farm fotowoltaicznych oraz wiatrowych, ale umożliwia również finansowanie innych projektów. W ocenie projektów Bank analizuje między innymi: dokumenty formalno-prawne, parametry transakcji, źródła spłaty (np. wygrana aukcja OZE, umowa PPA), jak również zasoby kapitałowe i doświadczenie inwestora. |
| POLITYKA FINANSOWANIA SEKTORA ENERGII WYSOKOEMISYJNEJ |
Przyjęta i wdrożona w 2019 roku dla Banku i Grupy Kapitałowej Banku, aktualizowana w 2020 (zaostrzenie warunków finansowania w celu szerzenia świadomości proekologicznej oraz wspierania i przyspieszenia eko-transformacji).
Ulotka branżowa: 02/2022. Cel: stopniowa zmiana struktury portfela kredytowego poprzez sukcesywne ograniczanie zaangażowania wobec klientów i transakcji opartych na węglu jako nośniku energii (zbieżność z europejską polityką klimatyczną i dążeniem do zerowej emisji netto gospodarki Polski w roku 2050). Główne założenia polityki:
|
| POLITYKA FINANSOWANIA SEKTORA CHEMIA, ROPA, GAZ |
Przyjęta i wdrożona w 2019 roku dla Banku i Grupy Kapitałowej Banku.
Ulotka branżowa: 09/2021. Polityka Finansowania Sektora Chemia, Ropa, Gaz określa m.in. ramy finansowania podmiotów działających w sektorach wydobycia ropy naftowej i gazu ziemnego, wytwarzania i dystrybucji paliw ciekłych i gazowych, produkcji i obrotu chemikaliami/wyrobami chemicznymi oraz produkcji i sprzedaży wyrobów z gumy i tworzyw sztucznych. Bank przyjął strategię redukcji zaangażowania w przypadku działalności objętych Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/904 z 5 czerwca 2019 roku w sprawie zmniejszenia wpływu niektórych produktów z tworzyw sztucznych na środowisko oraz ostrożne podejście do branż górnictwa ropy naftowej i gazu czy produkcji chemikaliów, wyrobów chemicznych i wyrobów z gumy. Ostrożne podejście odzwierciedlone jest m.in. w rozpoznaniu spełnienia norm środowiskowych i wpływu na otoczenie oraz ocenie modelu biznesowego w zakresie koncepcji zrównoważonego rozwoju biznesu. Na przyszły kształt tej polityki mogą wpływać zmiany prawa UE np. w zakresie podejścia do wykorzystania gazu ziemnego w okresie transformacji energetycznej, a także rosnące wymagania w obszarze ESG. |
| POLITYKA NIERUCHOMOŚCI PRZYCHODOWYCH | Przyjęta i wdrożona w 2022 roku. Ulotka branżowa: 06/2022 (dla nieruchomości mieszkaniowych). Polityka określa ramy finansowania podmiotów na rynku nieruchomości komercyjnych oraz deweloperów na rynku nieruchomości mieszkaniowych i wskazuje na główne założenie, jakim jest współpraca z najlepszymi podmiotami na rynku, finansowanie aktywów najwyższej jakości, w najlepszych lokalizacjach oraz ograniczenie fazy spekulacyjnej. Polityka określa limity operacyjne koncentracji w tym poszczególnych rodzajów aktywów i geograficzne. |
| POLITYKA FINANSOWANIA PUBLICZNEJ SŁUŻBY ZDROWIA | Przyjęta i wdrożona w 2020 roku dla Banku i Grupy Kapitałowej Banku. Polityka wskazuje preferowane parametry transakcji oraz wprowadza dobre praktyki/standardy finansowania szpitali publicznych. Aspekt środowiskowy: gromadzenie, sortowanie, przechowywanie, przekazywanie, transport oraz sposób utylizacji odpadów szpitalnych (głównie medycznych) uregulowany przepisami prawa (m.in. Ustawa: o odpadach, Prawo Ochrony Środowiska |
29 maja 2020 roku Europejski Urząd Nadzoru Bankowego wydał Wytyczne dotyczące udzielania i monitorowania kredytów (EBA/GL/2020/06), które obowiązują Bank od 30 czerwca 2021 roku. W wytycznych określono wewnętrzne zasady zarządzania, procesy i mechanizmy dotyczące ryzyka kredytowego i ryzyka kontrahenta, jak również wymogi związane z oceną zdolności kredytowej kredytobiorców. Zgodnie z wytycznymi, Bank każdorazowo ocenia wpływ czynników ESG na zdolność kredytową klienta z segmentu korporacyjnego oraz segmentu firm i przedsiębiorstw ocenianych z wykorzystaniem metody ratingowej. Bank uwzględnia dane o zużyciu energii i emisjach gazów cieplarnianych klienta oraz o jego planach redukcji emisji i dostosowania się do zmian klimatycznych.
W procesie kredytowym dokonywana jest również ocena związana z transakcją kredytową. Z jednej strony Bank ocenia wpływ danej transakcji kredytowej na kwestie ESG, z drugiej zaś sprawdza jak czynniki ESG wpływają na transakcję kredytową.
W ocenie czynników ESG Bank uwzględnia m. in. ryzyko zmiany klimatu i wpływu na działalność klienta, możliwy wpływ klienta na zmianę klimatu, czynniki związane z kapitałem ludzkim, czynniki dotyczące zdrowia i bezpieczeństwa oraz czynniki związane z aspektami zarządzania (w tym kultury organizacji i nadzoru wewnętrznego). Bank poprzez odpowiednie narzędzia szacuje ryzyka ESG, ocenia je i kontroluje. Identyfikacja ryzyka ESG pozwala wskazywać projekty, które nie spełniają coraz wyższych wymogów środowiskowych i społecznych.
Produkty Grupy Kapitałowej Banku wspierające działania związane z łagodzeniem zmian klimatu i adaptacją do zmian klimatu, które nie są w pełni dostosowane do Taksonomii
| Zielona hipoteka (wspólna oferta Banku wraz z PKO Bankiem Hipotecznym S.A.) |
Kredyt hipoteczny „Własny Kąt” dla budynków spełniających określone wskaźniki EP. Możliwość obniżenia marży kredytu po dostarczeniu świadectwa charakterystyki energetycznej dla nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie kredytu, dokumentującego spełnienie warunków w zakresie wskaźnika zapotrzebowania na energię pierwotną (EP) oraz okresu jego ważności. W 2023 rok upust na marży został zwiększony od 0,02 p.p. do 0,1 p.p. |
| Kredyt termomodernizacyjny dla budynków wielorodzinnych (dla wspólnot i spółdzielni mieszkaniowych, JST oraz klientów korporacyjnych) w ofercie Banku |
Kredyt pozwala uzyskać bezzwrotną pomoc ze środków budżetu państwa w postaci premii termomodernizacyjnej albo premii remontowej z przeznaczeniem na spłatę 20% kwoty kredytu. Kredyt przeznaczony jest na cele związane z poprawą efektywności energetycznej budynków, zwiększenie izolacyjności cieplnej budynków i oszczędność energii. W 2023 roku wprowadzono możliwość udzielania takich kredytów wszystkim klientom korporacyjnym. Kredyt bez prowizji. |
| Fundusz inwestycyjny „PKO Ekologii i Odpowiedzialności Społecznej Globalny” w ofercie PKO TFI S.A. | Aktywa funduszu są inwestowane w podmioty, które działają proekologicznie i których działania generują pozytywny wpływ na społeczeństwo. Pierwsza wycena: 23 października 2019 roku, stopa zwrotu na koniec 2023 roku: 33,06%. |
| Fundusz inwestycyjny „PKO Obligacji Globalny” w ofercie PKO TFI S.A. | Subfundusz obligacyjny, który lokuje część swoich aktywów (min. 50%) w instrumenty dłużne służące finansowaniu zrównoważonego rozwoju, w tym m.in. w zielone obligacje. Inwestowanie w ten fundusz oznacza wspieranie jednocześnie inicjatyw, które mają pozytywny wpływ na środowisko, takie jak: rozwój energetyki odnawialnej, modernizacja infrastruktury transportowej, zwiększanie efektywności energetycznej budynków itp. Fundusz promuje aspekty środowiskowe lub społeczne w rozumieniu art.8 Rozporządzenia SFDR od 25.08.2023. |
| Ekopożyczka na zakup i instalację paneli fotowoltaicznych oraz innych urządzeń i pojazdów ekologicznych do kwoty 50 tys. PLN (w ofercie Banku dla osób fizycznych) | Okres spłaty – od 2 do 120 miesięcy, oprocentowanie 8,99%, a prowizja za udzielenie pożyczki 2 lub 5%. W terminie 3 miesięcy od daty otrzymania pożyczki klient powinien dostarczyć fakturę potwierdzającą zakup urządzeń fotowoltaicznych na min. 85% kwoty pożyczki. W przeciwnym razie oprocentowanie zostanie podwyższone do aktualnego poziomu odsetek maksymalnych. W 2020 roku Bank wprowadził możliwość uzyskania Ekopożyczki bez konieczności posiadania konta. |
| Transakcje na rynku uprawnień do emisji CO2 – Swap Towarowy i Forward Towarowy | Transakcje dla klientów korporacyjnych Banku, którzy zgodnie z regulacjami systemu EU ETS są zobowiązani do corocznego umarzania tych uprawnień. Klienci mogą dokonywać obrotu tymi transakcjami i zabezpieczać się przed zmianami cen uprawnień do emisji. |
| Gwarancje FG POIR (BIZNESMAX) z BGK (w ofercie Banku) | Możliwość zabezpieczania kredytów przeznaczonych na tzw. inwestycje proekologiczne, m.in. gospodarka obiegu zamkniętego, elektromobilność, odnawialne źródła energii. Firma powinna realizować projekt o charakterze innowacji proekologicznej z efektem ekologicznym. |
| Leasing pojazdów elektrycznych (oferta PKO Leasing S.A.) |
Umowa PKO Leasing i Masterlease z Bankiem Ochrony Środowiska S.A. w ramach realizacji rządowego programu „Mój elektryk”. Pomoc świadczona klientom w uzyskaniu dofinansowania w ramach programu do zakupu pojazdu z napędem elektrycznym lub wodorowym połączona z ofertą usług leasingowych. |
| Finansowanie punktów i stacji ładowania pojazdów elektrycznych (w ofercie PKO Leasing S.A. dla przedsiębiorstw) |
Leasing lub pożyczka dostępna dla wszystkich przedsiębiorców. Opłata wstępna od 10%, okres finansowania od 48 do 60 miesięcy. Finansowanie punktów ładowania o mocy do 22kW, dużych stacji ładowania oraz obiektów budowlanych z zainstalowaniem co najmniej jednym punktem ładowania o dużej mocy. Możliwość sfinansowania magazynów energii. |
| Finansowanie urządzeń fotowoltaicznych (w ofercie PKO Leasing dla przedsiębiorstw) | Leasing lub pożyczka na finansowanie urządzeń fotowoltaicznych. Opłata wstępna od 10%, okres finansowania do 72 miesięcy, przedmiot finansowania: panele i koszty instalacji urządzeń. Moduł może być zainstalowany na dachu lub gruncie. Możliwość sfinansowania turbin wiatrowych, pomp ciepła, oraz innych urządzeń do wytwarzania energii przez prosumentów. |
| Najem samochodów elektrycznych (w ofercie Masterlease) |
Poszerzenie oferty najmu długoterminowego o samochody elektryczne w ramach programu „Mój Elektryk” |
| Zielone lokaty strukturyzowane | 25-miesięczna lokata strukturyzowana oparta na koszyku akcji spółek liderów zrównoważonego rozwoju oferowana w okresie subskrypcji od 18.07.2022 do 1.08.2022.
25-miesięczna lokata strukturyzowana, nieodnawialna, oparta na koszyku akcji spółek zrównoważonego rozwoju II – wybrane spółki posiadają wysokie oceny w zakresie zrównoważonego rozwoju (ESG); odsetki dla klienta zależą od zmiany cen akcji spółek w trakcie trwania lokaty. Lokata oferowana w okresie subskrypcji od 15.03.2023 do 29.03.2023. |
| Zielone listy zastawne PKO Banku Hipotecznego S.A. | W 2019 roku PKO Bank Hipoteczny S.A. wyemitował pierwsze w Polsce zielone listy zastawne. Łączna wartość dwóch emisji przeprowadzonych w 2019 roku wynosiła 500 mln PLN. W 2022 roku Bank Hipoteczny S.A. wyemitował po raz pierwszy zielone listy zastawne denominowane w EUR o wartości 500 mln EUR. Bank Hipoteczny S.A. systematycznie buduje portfel kredytów, które kwalifikują się do sfinansowania środkami pozyskanymi z emisji zielonych listów zastawnych. Wartość takiego portfela na koniec 2022 roku wynosiła 5 794 mln PLN i ponad dwukrotnie przekraczała wartość wyemitowanych zielonych listów zastawnych. Portfel kredytów sfinansowanych z emisji zielonych listów zastawnych został zweryfikowany przez zewnętrzną firmę (Sustainalytics), która potwierdziła poprawność wykorzystania środków. Portfel kredytów hipotecznych kwalifikujących się do sfinansowania przychodami z zielonych listów zastawnych umożliwia roczne oszczędności energii w wysokości 256 428 MWh oraz unikanie rocznych emisji gazów w wysokości 96 160 tCO2 (wartość wyższa niż roczne emisje gazów cieplarnianych całej Grupy Kapitałowej Banku). |
| Obligacje zrównoważonego rozwoju (sustainability-linked bonds) | Emisje zielonych obligacji, gdzie środki pozyskanie z emisji posłużą na finansowanie celów powiązanych ze zrównoważonym rozwojem. |
| Kredyty powiązane z celami zrównoważonego rozwoju (sustainability-linked loans) | Kredyty na cele ogólne lub inwestycyjne, w których wysokość marży jest powiązana z realizacją celów w zakresie zrównoważonego rozwoju przedsiębiorstwa w obszarach ESG. |
| Kredyt ekologiczny na modernizację infrastruktury – z dotacją od Banku Gospodarstwa Krajowego (BGK) | Kredyt udostępniony we współpracy z BGK na inwestycje obniżające zużycie energii w firmie (np. modernizacja budynków, maszyn i urządzeń). Celem inwestycji ma być obniżenie zużycia energii co najmniej o 30%. Zwrot do 80 % wydatków na inwestycję. |
| Pożyczka na finansowanie farm fotowoltaicznych (projekty inwestycyjne) | Oferta dla klientów prowadzących działalność w formie spółek prawa handlowego. Finansowanie dotyczy urządzeń fotowoltaicznych wraz z usługą montażu posadowionych na gruncie z przeznaczeniem na produkcję energii na sprzedaż. |
W 2023 roku udział kredytów dla klientów z branż wysokoemisyjnych wyniósł 0,19% (przy limicie tolerancji dla Banku ≤ 1,6% i Grupy Kapitałowej Banku ≤ 1,6%) wobec wartości na koniec 2022 roku wynoszącej 0,38% (więcej w rozdziale 13.7.7 – Mierniki i cele).
Bank dostosowuje swoje procesy identyfikacji, oceny i kontroli ryzyka ESG do obowiązujących regulacji, m.in. Taksonomii UE. Dla potrzeb identyfikacji aktywów pod względem kwalifikowalności i zgodności z Taksonomią UE, w grudniu 2023 Bank wprowadził zasady klasyfikacji finansowania zrównoważonego rozwoju, które pozwolą na wyodrębnienie finansowania o pozytywnym wpływie na środowisko naturalne i o pozytywnym wpływie społecznym. Zainicjowane działania będą miały wpływ na proces kredytowy w przyszłych okresach sprawozdawczych.
