54.4. Pozostałe ujawnienia

Eksportuj do Excela
MAKSYMALNE NARAŻENIE NA RYZYKO KREDYTOWE – INSTRUMENTY FINANSOWE, DLA KTÓRYCH NIE MAJĄ ZASTOSOWANIA WYMOGI ZWIĄZANE Z UTRATĄ WARTOŚCI 31.12.2023 31.12.2022
Pochodne instrumenty zabezpieczające 1 174 1 042
Pozostałe instrumenty pochodne 8 406 13 162
Papiery wartościowe: 2 224 1 895
przeznaczone do obrotu 578 193
nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat 1 646 1 702
Kredyty i pożyczki udzielone klientom nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat 2 871 3 590
kredyty na nieruchomości 1 4
kredyty gospodarcze 81 85
kredyty konsumpcyjne 2 789 3 501
Razem 14 675 19 689
Eksportuj do Excela
AKTYWA FINANSOWE, KTÓRE PODLEGAŁY MODYFIKACJI 2023 2022
Aktywa finansowe, które podlegały modyfikacji w okresie: Faza 2 Faza 3 Faza 2 Faza 3
wartość wyceny według zamortyzowanego kosztu przed modyfikacją 476 144 2 594 298
zysk (strata) rozpoznana na modyfikacji 2 – (59) (4)
Aktywa finansowe, które podlegały modyfikacji od momentu początkowego ujęcia: 31.12.2023 31.12.2022
wartość bilansowa brutto aktywów finansowych, które podlegały modyfikacji, dla których strata była kalkulowana w okresie dożywotnim i które po modyfikacji ujmowane są w fazie 1 1 341 1 637

 

W poniższej tabeli zaprezentowano kwoty pozostałe do spłaty z tytułu aktywów finansowych, które zostały odpisane w trakcie okresu sprawozdawczego i w dalszym ciągu są przedmiotem działań służących odzyskaniu należności.

Eksportuj do Excela
SPISANE NALEŻNOŚCI 2023 2022
Częściowo spisane Całkowicie spisane Częściowo spisane Całkowicie spisane
Kredyty i pożyczki udzielone klientom 141 397 96 179
kredyty na nieruchomości 16 87 15 21
kredyty gospodarcze 20 218 11 120
kredyty konsumpcyjne 105 59 70 24
należności z tytułu leasingu finansowego – 33 – 14
Razem 141 397 96 180

 

Grupa Kapitałowa stosuje następujące kryteria spisania wierzytelności:

  • wierzytelność jest wymagalna w całości i wynika w szczególności z kredytu, pożyczki, debetu umownego, gwarancji lub poręczenia spłaty kredytu lub pożyczki, obligacji,
  • zgodnie z MSR i MSSF odpis na oczekiwane straty kredytowe:
    • pokrywa 100% wartości bilansowej brutto aktywa, albo
    • przekracza 90% wartości bilansowej brutto aktywa i: wobec wierzytelności podejmowane były lub nadal są prowadzone działania, które nie doprowadziły do odzyskania wierzytelności, a przeprowadzona ocena możliwości odzyskania wierzytelności, uwzględniająca w szczególności ustalenia komornika lub syndyka, zbywalność zabezpieczeń, kategorię zaspokojenia, pozycję wpisu hipoteki wskazuje na brak możliwości odzyskania całej wierzytelności, albo w ostatnich 12 miesiącach kalendarzowych wpływy na spłatę wierzytelności nie pokryły bieżąco naliczanych odsetek.

 

Przeterminowane aktywa finansowe podlegające utracie wartości lub które utraciły wartość

Eksportuj do Excela
PRZETERMINOWANE AKTYWA FINANSOWE PODLEGAJĄCE UTRACIE WARTOŚCI LUB KTÓRE UTRACIŁY WARTOŚĆ (netto) do 30 dni powyżej 30
do 90 dni		 powyżej 90 dni RAZEM
31.12.2023
Faza 1 3 788 90 – 3 878
Kredyty i pożyczki udzielone klientom: 3 788 90 – 3 878
kredyty na nieruchomości 345 3 – 348
kredyty gospodarcze 853 6 – 859
kredyty konsumpcyjne 1 002 – – 1 002
należności z tytułu faktoringu 774 81 – 855
należności z tytułu leasingu finansowego 814 – – 814
Faza 2 3 017 544 138 3 699
Kredyty i pożyczki udzielone klientom: 3 017 544 138 3 699
kredyty na nieruchomości 507 164 122 793
kredyty gospodarcze 625 104 4 733
kredyty konsumpcyjne 334 83 10 427
należności z tytułu faktoringu 1 18 – 19
należności z tytułu leasingu finansowego 1 550 175 2 1 727
Faza 3 526 377 1 457 2 360
Kredyty i pożyczki udzielone klientom: 526 377 1 457 2 360
kredyty na nieruchomości 36 39 239 314
kredyty gospodarcze 218 63 505 786
kredyty konsumpcyjne 76 71 573 720
należności z tytułu faktoringu 8 13 45 66
należności z tytułu leasingu finansowego 188 191 95 474
Razem 7 331 1 011 1 595 9 937
Eksportuj do Excela
PRZETERMINOWANE AKTYWA FINANSOWE PODLEGAJĄCE UTRACIE WARTOŚCI LUB KTÓRE UTRACIŁY WARTOŚĆ (netto) do 30 dni powyżej 30
do 90 dni		 powyżej 90 dni RAZEM
31.12.2022
Faza 1 3 358 16 1 3 375
Kredyty i pożyczki udzielone klientom: 3 358 16 1 3 375
kredyty na nieruchomości 457 4 – 461
kredyty gospodarcze 784 1 – 785
kredyty konsumpcyjne 1 056 1 – 1 057
należności z tytułu faktoringu 240 10 1 251
należności z tytułu leasingu finansowego 821 – – 821
Faza 2 2 525 428 55 3 008
Kredyty i pożyczki udzielone klientom: 2 525 428 55 3 008
kredyty na nieruchomości 511 125 36 672
kredyty gospodarcze 542 68 4 614
kredyty konsumpcyjne 264 84 12 360
należności z tytułu faktoringu 4 5 – 9
należności z tytułu leasingu finansowego 1 204 146 3 1 353
Faza 3 368 301 1 157 1 826
Kredyty i pożyczki udzielone klientom: 368 301 1 157 1 826
kredyty na nieruchomości 34 36 238 308
kredyty gospodarcze 106 43 483 632
kredyty konsumpcyjne 65 62 322 449
należności z tytułu faktoringu 3 2 21 26
należności z tytułu leasingu finansowego 160 158 93 411
Razem 6 251 745 1 213 8 209

 

Na potrzeby określenia przeterminowania kredytu Grupa Kapitałowa uwzględnia minimalne progi kwoty przekraczającej 400 PLN w przypadku eskpozycji detalicznych albo 2 000 PLN w przypadku pozostałych ekspozycji kredytowych oraz 1% w odniesieniu do całkowitego łącznego kredytowego zaangażowania bilansowego dłużnika w Banku oraz pozostałych podmiotach Grupy Kapitałowej Banku.

W odniesieniu do kredytów i pożyczek udzielonych klientom ustanowione były na rzecz Grupy Kapitałowej następujące zabezpieczenia: hipoteka, zastaw rejestrowy, przeniesienie prawa własności, blokada rachunku lokaty, ubezpieczenie ekspozycji kredytowej oraz gwarancje i poręczenia.

Jakość portfela objętego modelem ratingowym dla kredytów i pożyczek udzielonych klientom

Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2023 Wartość bilansowa brutto
Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
KREDYTY NA NIERUCHOMOŚCI 99 843 13 373 1 667 114 883 84
0,00 – 0,02% 1 050 28 – 1 078 –
0,02 – 0,07% 26 475 199 – 26 674 1
0,07 – 0,11% 15 458 237 – 15 695 1
0,11 – 0,18% 14 846 228 – 15 074 2
0,18 – 0,45% 13 083 3 014 – 16 097 2
0,45 – 1,78% 5 066 5 349 – 10 415 7
1,78 – 99,99% 459 3 415 – 3 874 10
100% – – 1 544 1 544 59
brak ratingu wewnętrznego 23 406 903 123 24 432 2
KREDYTY GOSPODARCZE, NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU LEASINGU I NALEŻNOŚCI FAKTORINGOWE 77 647 23 674 4 802 106 123 161
0,00 – 0,45% 11 098 119 – 11 217 1
0,45 – 0,90% 11 498 336 – 11 834 –
0,90 – 1,78% 10 812 1 230 – 12 042 –
1,78 – 3,55% 24 780 6 223 – 31 003 1
3,55 – 7,07% 14 152 8 657 – 22 809 –
7,07 – 14,07% 4 991 4 606 – 9 597 –
14,07 – 99,99% 214 2 476 – 2 690 3
100% – – 4 802 4 802 156
brak ratingu wewnętrznego 102 27 – 129 –
KREDYTY KONSUMPCYJNE 26 079 3 576 2 452 32 107 79
0,00 – 0,45% 4 969 44 – 5 013 –
0,45 – 0,90% 7 034 150 – 7 184 –
0,90 – 1,78% 6 564 399 – 6 963 2
1,78 – 3,55% 3 998 615 – 4 613 2
3,55 – 7,07% 1 794 564 – 2 358 1
7,07 – 14,07% 753 530 – 1 283 1
14,07 – 99,99% 180 1 134 – 1 314 2
100% – – 2 392 2 392 68
brak ratingu wewnętrznego 787 140 60 987 3
Razem 203 569 40 623 8 921 253 113 324
Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2022 Wartość bilansowa brutto
Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
KREDYTY NA NIERUCHOMOŚCI 98 541 11 033 1 860 111 434 94
0,00 – 0,02% 1 215 1 – 1 216 –
0,02 – 0,07% 32 102 136 – 32 238 –
0,07 – 0,11% 18 312 125 – 18 437 –
0,11 – 0,18% 16 904 229 – 17 133 1
0,18 – 0,45% 17 498 1 954 – 19 452 5
0,45 – 1,78% 6 772 4 398 – 11 170 8
1,78 – 99,99% 820 4 142 – 4 962 13
100% – – 1 860 1 860 66
brak ratingu wewnętrznego 4 918 48 – 4 966 1
KREDYTY GOSPODARCZE, NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU LEASINGU I NALEŻNOŚCI FAKTORINGOWE 73 252 19 700 5 165 98 117 62
0,00 – 0,45% 13 647 313 – 13 960 –
0,45 – 0,90% 9 021 344 – 9 365 –
0,90 – 1,78% 10 835 754 – 11 589 –
1,78 – 3,55% 22 308 4 877 – 27 185 1
3,55 – 7,07% 12 012 6 832 – 18 844 –
7,07 – 14,07% 3 617 4 466 – 8 083 –
14,07 – 99,99% 1 723 2 067 – 3 790 –
100% – – 5 165 5 165 61
brak ratingu wewnętrznego 89 47 – 136 –
KREDYTY KONSUMPCYJNE 24 447 3 231 1 895 29 573 57
0,00 – 0,45% 5 070 51 – 5 121 –
0,45 – 0,90% 6 004 103 – 6 107 –
0,90 – 1,78% 5 359 311 – 5 670 –
1,78 – 3,55% 3 540 488 – 4 028 –
3,55 – 7,07% 1 805 528 – 2 333 1
7,07 – 14,07% 831 528 – 1 359 1
14,07 – 99,99% 225 1 099 – 1 324 2
100% – – 1 895 1 895 52
brak ratingu wewnętrznego 1 613 123 – 1 736 1
Razem 196 240 33 964 8 920 239 124 213

Jakość portfela objętego modelem ratingowym dla zobowiązań pozabilansowych

Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2023 Wartość bilansowa brutto
Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
0,00 – 0,45% 23 916 107 – 24 024 –
0,45 – 0,90% 11 919 272 – 12 190 –
0,90 – 1,78% 11 504 825 – 12 329 –
1,78 – 3,55% 12 319 1 712 – 14 030 –
3,55 – 7,07% 7 772 2 928 – 9 291 –
7,07 – 14,07% 3 300 2 415 – 10 701 –
14,07 – 99,99% 47 209 – 256 –
100% – – 947 947 453
brak ratingu wewnętrznego 13 864 1 102 – 14 967 –
Razem 84 641 9 570 947 95 158 453
Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2022 Wartość bilansowa brutto
Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
0,00 – 0,45% 23 859 1 294 – 25 153 –
0,45 – 0,90% 12 667 98 – 12 765 –
0,90 – 1,78% 10 593 819 – 11 412 –
1,78 – 3,55% 8 598 1 401 – 9 999 –
3,55 – 7,07% 5 872 1 453 – 7 325 –
7,07 – 14,07% 2 542 2 323 – 4 865 –
14,07 – 99,99% 27 131 – 158 –
100% – – 812 812 288
brak ratingu wewnętrznego 21 142 1 228 – 22 370 –
Razem 85 300 8 747 812 94 859 288

Jakość portfela objętego modelem ratingowym dla należności od banków

Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2023 Wartość bilansowa brutto
NALEŻNOŚCI OD BANKÓW Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
RATINGI ZEWNĘTRZNE 14 447 – – 14 447 –
AAA 1 288 – – 1 288 –
AA 4 252 – – 4 252 –
A 6 321 – – 6 321 –
BBB 1 041 – – 1 041 –
BB 18 – – 18 –
B 1 – – 1 –
CCC 7 – – 7 –
CC 1 519 1 519
Razem 14 447 – – 14 447 –

Nota została przygotowana przy założeniu, że w przypadku braku ratingów zewnętrznych, dokonano translacji ratingów wewnętrznych na zewnętrzne, z wykorzystaniem wewnętrznej skali Banku

Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2022 Wartość bilansowa brutto
NALEŻNOŚCI OD BANKÓW Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
RATINGI ZEWNĘTRZNE 16 103 – – 16 103 –
AAA 700 – – 700 –
AA 4 205 – – 4 205 –
A 9 797 – – 9 797 –
BBB 148 – – 148 –
BB 26 – – 26 –
B 2 – – 2 –
CCC 1 225 – – 1 225 –
Razem 16 103 – – 16 103 –

Nota została przygotowana przy założeniu, że w przypadku braku ratingów zewnętrznych, dokonano translacji ratingów wewnętrznych na zewnętrzne, z wykorzystaniem wewnętrznej skali Banku

Jakość portfela objętego modelem ratingowym dla dłużnych Papierów wartościowych

Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2023 Wartość bilansowa brutto
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
RATINGI ZEWNĘTRZNE 160 299 – – 160 299 –
AAA 8 037 – – 8 037 –
AA 2 791 – – 2 791 –
A 147 728 – – 147 728 –
BBB 260 – – 260 –
BB 1 483 – – 1 483 –
RATINGI WEWNĘTRZNE 34 250 792 12 35 054 –
0,00-0,45% 13 230 – – 13 230 –
0,45-0,90% 4 090 166 – 4 256 –
0,90-1,78% 308 267 – 575 –
1,78-3,55% 620 – – 620 –
3,55-7,07% 167 – – 167 –
7,07-14,07% – 161 – 161 –
100,00% – – 12 12 –
brak ratingu wewnętrznego 15 835 198 – 16 033 –
Razem 194 549 792 12 195 353 –
Eksportuj do Excela
RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2022 Wartość bilansowa brutto
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Faza 1 Faza 2 Faza 3 RAZEM w tym, POCI
RATINGI ZEWNĘTRZNE 106 502 – – 106 502 –
AAA 5 715 – – 5 715 –
AA 41 – – 41 –
A 96 728 – – 96 728 –
BBB 1 550 – – 1 550 –
BB 2 468 – – 2 468 –
RATINGI WEWNĘTRZNE 26 201 758 374 27 333 359
0,00-0,45% 24 663 420 – 25 083 –
0,45-0,90% 720 2 – 722 –
0,90-1,78% 62 76 – 138 –
1,78-3,55% 202 – – 202 –
3,55-7,07% 188 113 – 301 –
7,07-14,07% – 147 – 147 –
100% – – 374 374 359
brak ratingu wewnętrznego 366 – – 366 –
Razem 132 703 758 374 133 835 359
Poprzednia
Następna