-
- Noty objaśniające
- Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Nota | 2023 | 2022 (dane przekształcone)* | |
|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||
| Zysk brutto | 8 562 | 4 767 | |
| Zapłacony podatek dochodowy | (1 793) | (1 429) | |
| Korekty razem: | 40 108 | 15 205 | |
| Amortyzacja | 27, 18 | 1 371 | 1 267 |
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 71 | (87) | (97) |
| Odsetki i dywidendy otrzymane | 71 | (6 549) | (3 758) |
| Odsetki zapłacone | 71 | 754 | 581 |
| Zmiana stanu: | |||
| należności od banków | 71 | (905) | (213) |
| pochodnych instrumentów zabezpieczających | (4 609) | 2 554 | |
| pozostałych instrumentów pochodnych | 1 069 | (289) | |
| papierów wartościowych | 71 | (6 360) | (4 288) |
| kredytów i pożyczek udzielonych klientom | 71 | (13 282) | 1 686 |
| transakcji z przeznaczeniem sprzedaży | (365) | (7) | |
| aktywa z tytułu działalności ubezpieczeniowej | 24 | 13 | |
| rzeczowych aktywów trwałych oddanych w leasing operacyjny | (353) | (640) | |
| aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | 71 | (8) | 8 |
| innych aktywów | 71 | 360 | (216) |
| skumulowanych odpisów na oczekiwane straty kredytowe | 71 | 381 | 1 191 |
| skumulowanych odpisów na aktywa niefinansowe i innych rezerw | 71 | 2 222 | 270 |
| zobowiązań wobec Banku Centralnego | 1 | 1 | |
| zobowiązań wobec banków | 412 | (810) | |
| zobowiązań wobec klientów | 60 325 | 17 602 | |
| zobowiązań z tytułu działalności ubezpieczeniowej | 37 | (439) | |
| otrzymanych kredytów i pożyczek | 71 | 335 | (35) |
| zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych | 71 | (500) | 742 |
| zobowiązań podporządkowanych | 71 | (7) | 65 |
| pozostałych zobowiązań | 71 | 2 662 | 1 905 |
| Inne korekty | 71 | 3 180 | (1 888) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 46 877 | 18 543 |
* Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok 2022 zostało przekształcone w związku z wdrożeniem MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (patrz nota „MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe”).
| Nota | 2023 | 2022 (dane przekształcone)* | |
|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | |||
| Wpływy z działalności inwestycyjnej | 788 046 | 102 154 | |
| Wykup papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | 774 906 | 89 661 | |
| Wykup papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu | 6 371 | 7 765 | |
| Odsetki otrzymane od papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | 4 396 | 1 987 | |
| Odsetki otrzymane od papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu | 2 139 | 1 720 | |
| Zbycie wartości niematerialnych, rzeczowych aktywów trwałych oraz aktywów do zbycia | 142 | 255 | |
| Inne wpływy inwestycyjne (dywidendy) | 71 | 92 | 766 |
| Wydatki z działalności inwestycyjnej | (835 624) | (97 116) | |
| Podwyższenie kapitału wspólnych przedsięwzięć | – | – | |
| Nabycie papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | (810 745) | (92 919) | |
| Nabycie papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu | (23 111) | (2 452) | |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (1 768) | (1 038) | |
| Inne wydatki inwestycyjne | 71 | – | (707) |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (47 578) | 5 038 |
* Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok 2022 zostało przekształcone w związku z wdrożeniem MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (patrz nota „MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe”).
| Nota | 2023 | 2022 (dane przekształcone)* | |
|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | |||
| Wypłata dywidendy | – | (2 288) | |
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 71 | 13 105 | 8 421 |
| Wykup/umorzenie dłużnych papierów wartościowych | 71 | (10 914) | (17 525) |
| Zaciągnięcie kredytów i pożyczek | 71 | 12 | 620 |
| Spłata kredytów i pożyczek | 71 | (1 152) | (753) |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu | 71 | (266) | (255) |
| Spłata odsetek od zobowiązań długoterminowych | 71 | (751) | (581) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 34 | (12 361) | |
| Przepływy pieniężne netto | (667) | 11 220 | |
| w tym z tytułu różnic kursowych od środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (872) | 100 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 31 995 | 20 775 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 71 | 31 328 | 31 995 |
* Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok 2022 zostało przekształcone w związku z wdrożeniem MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (patrz nota „MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe”).